Steuerberatung für Privatpersonen2018-09-23T18:55:14+00:00

Steuerberatung für Privatpersonen

Die Erstellung von Einkommensteuererklärungen für Singles oder Verheiratete, Arbeitnehmer, Vermieter oder Bezieher von Alterseinkünften ist eine feste Größe in unserer Kanzlei.

Wir erstellen für Arbeitnehmer jährlich die Einkommensteuererklärung und prüfen dabei immer aufs Neue alle relevanten Themen in enger Zusammenarbeit mit dem Mandanten, damit auch die neu hinzugekommenen Steuersparpotentiale in Anspruch genommen werden können, um auf diese Weise eine Steuererstattung möglichst hoch ausfallen zu lassen.

Die Bandbreite der von uns beratenen Mandanten reicht dabei von dem Studenten über den kaufmännischen Angestellten und den Geschäftsführer mittelständischer Unternehmen über die Richterin bis zum Verkehrsflugzeugführer.

Bei der Erstellung von Einkommensteuererklärungen für Privatpersonen befassen wir uns eingehend mit allen Umständen des Einzelfalles unseres Mandanten. So stellen wir sicher, dass kein Steuersparpotential verloren geht und ein optimales Ergebnis erzielt werden kann.

Gute Idee? Steuererklärung freiwillig einreichen

Zu dem Beratungsfeld für Privatpersonen gehört für die Kanzlei auch stets, die Rechtmäßigkeit einer Aufforderung zur Abgabe der Steuererklärung durch das Finanzamt zu überprüfen, da die Einreichung einer Einkommensteuererklärung nicht in jedem Fall gesetzlich vorgeschrieben ist.

Wann ist es aber eine gute Idee, einen Antrag auf Veranlagung zur Einkommensteuer zu stellen und so eine Steuererklärung freiwillig abzugeben? Hierzu bestehen zunächst einige Grundsätze und Faustregeln, die diese Entscheidung erleichtern können, weil in solchen Fällen fast regelmäßig Steuererstattungen winken:

  • Unterjährig fand ein Arbeitgeberwechsel statt
  • Die Gehälter schwanken während des Jahres
  • Es hat eine Unterbrechung gegeben, z.B. aufgrund von Arbeitslosigkeit, Krankheit oder einem Sabbatical
  • Der Arbeitnehmer hat hohe Werbungskosten, z.B. durch Fortbildungskosten, weite Wegstrecken zur Arbeit, Reisekosten, Arbeitszimmer
  • Heirat
  • Falsche Steuerklassenkonstellation bei Verheirateten
  • Eine Abfindung vom Arbeitgeber wird gezahlt
  • Einkommensteuererklärungen, Antrags-/Pflichtveranlagungen für Arbeitnehmer
  • Günstigerprüfungen; Einzelveranlagung, Zusammenveranlagung
  • Prüfung von Vorabanforderungen des Finanzamtes
  • Ermittlung der maximal abziehbaren Kosten, damit das zu versteuernde Einkommen möglichst kein ausfällt.
  • Anpassung von Steuervorauszahlungen
  • Prüfung und Anfechtung von Steuerbescheiden und sonstigen Verwaltungsakten

Kapitaleinkünfte. Abgeltungsteuer

Wer Einnahmen aus Dividenden, Gewinnausschüttungen, Zinsen oder sonstige Erträge aus Geldvermögen erzielt, macht diese Einnahmen zum Besteuerungsobjekt.

In den meisten Fällen regelt die kontoführende bzw. depotführende Bank den Quellensteuerabzug mit der sogenannten „Abgeltungssteuer“. Die Regelungen über die Besteuerung der Kapitaleinkünfte sind aber alles andere als schlicht. So ist alleine der von der Finanzverwaltung herausgegebene Erlass zu diesem Thema mehr als 120 Seiten stark.

Meist sind neben den Kapitaleinkünften noch weitere Einnahmen vorhanden.

Grundstücke. Immobilien.

Vermietete Immobilien stellen einen wichtigen Baustein in der Einkommens- und Vermögenssphäre dar. Bei den Mandanten mit Vermietungseinkünften dreht sich zunächst alles um die steuerliche Behandlung dieser Immobilie. Es kann sich dabei um eine einzelne Mietwohnung handeln, es können aber auch ganze Mietshäuser, Gewerbeimmobilie oder Ferienppartements bzw. Ferienwohnungen an der Nordsee/Ostsee sein.

Mieteinnahmen können unter bestimmten Voraussetzungen auch der Umsatzsteuer unterliegen, z.B. bei Vermietung an einen anderen Unternehmer oder im Falle der kurzzeitigen Beherbergung bei einer Ferienvermietung.

Unsere Kanzlei berät seit vielen Jahren erfolgreich zahlreiche Mandanten, die mit ihren Immobilien Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung erzielen. Auch Erben- und Grundstücksgesellschaften gehören zu unserer Mandantschaft, für die wir die Aufzeichnungen der Mieteinnahmen/-ausgaben vornehmen, die steuerlichen Einkünfte aus dem Mietobjekt ermitteln und zusammen mit allen weiteren Einkünften die steuerlichen Erklärungen erstellen.

  • Ermittlung der steuerlichen Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung
  • Ermittlung der Gebäudeabschreibungen
  • Schuldzinsenabzug
  • Erhaltungsaufwand, Sanierungen und Reparaturen am Mietobjekt
  • Umsatzsteuerliche Fragestellungen im Zusammenhang mit der Immobilie, Vorsteuerabzug und Vorsteuerberichtigung

Ist der Kauf einer Wohnung erst noch geplant, so bieten sich bereits zu Beginn verschiedene Gestaltungsmaßnahmen an. Was ist zu beachten, welche Kosten können abgesetzt werden, wie wirken sich Grundstücksübertragungen aus und vieles Weitere mehr. Gut, wenn die Steuerberatung schon vor Beginn der Vermietungsaktivitäten in Anspruch genommen wird.

Zu dem Themenkomplex der Immobilienbesteuerung beraten wir Sie gerne ausführlicher und haben auch des Weiteren schon zahlreiche Einzelheiten auf unserer Onlinepräsenz für Sie vorbereitet.

Die folgenden Punkte sind regelmäßig Auftragsgegenstand für Privatpersonen:

  • Antragsveranlagungen für Arbeitnehmer nach § 46 Abs. 1 Nr. 8 EStG (früher „Lohnsteuerjahresausgleich“)
  • Erstellung der jährlichen Einkommensteuererklärung für Arbeitnehmer, Privatiere, Kapitalanleger, nebenberufliche Selbständige und Rentner
  • Erstellung von Einkommensteuererklärungen für Vermieter und Besitzer von Ferienappartements, inklusive den Einnahmen-Überschuss-Rechnungen zur Ermittlung der Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung
  • Umsatzsteuererklärungen und Umsatzsteuer-Voranmeldungen bei umsatzsteuerpflichtiger Ferienvermietung
  • Photovoltaik-Anlagen (PV)
  • Immobilienbesteuerung bei Grundstücksgesellschaften oder Erbengemeinschaften
  • Beurteilung und Beratung bei der Erzielung von privaten Veräußerungsgeschäften nach § 23 EStG (vormals Spekulationsgeschäfte) und bei der Abgeltungsteuer
  • Durchsetzung von Nichtveranlagungen nach § 56 EStDV
  • Besteuerung von beschränkt Steuerpflichtigen mit inländischen Einkünften
  • Gestaltungsberatung zur Erbschaftsteuer und bei der Besteuerung von Schenkungen
  • vorweggenommene Erbfolgen
  • Prüfen von Steuerbescheiden und sonstigen Verwaltungsakten